本报记者　欧阳洁

《 人民日报 》（ 2010年06月18日   21 版）

　　去年下半年以来，中国银监会陆续出台了《固定资产贷款管理暂行办法》、《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》（统称为“三个办法一个指引”，简称贷款新规），初步构建和完善了我国银行业金融机构的贷款业务法规框架，将作为我国银行业贷款风险监管的长期制度安排。自新规颁布以来，各家商业银行结合自身的实际情况，积极推动新规实施，不断完善制度和业务流程，转变管理体制，加强对内的业务培训和对外宣传普及，正逐步实现银企双赢的良好局面。

　　本期将关注贷款新规内容与意义，以及商业银行在推行贷款新规中的经验和做法，以期社会各界能更多地了解贷款新规的实施对我国经济稳健运行的重要作用，同时也希望各家银行的有益做法能为新规的深入推进落实提供经验和参考。

　　——编者

　　新规出台，贷款方式发生根本性变化

　　浙江义乌丝雅丽织带有限公司是一家从事各类织带生产销售的企业。2010年3月，公司向工行义乌支行申请了700万元流动资金贷款用于购买原材料。在申请过程中，总经理黄敏发现这次申请与以往有所不同，除了要提供贷款申请书和购货合同等一般性资料外，银行客户经理还详细询问了公司目前的备货情况、近期订单的出货情况以及本次申请资金支付厂家的发货与具体结算方式。

　　一打听，黄敏得知，如今银行发放流动资金贷款必须遵循新近颁布实施的《流动资金贷款管理暂行办法》，商业银行审核贷款和发放贷款的规则发生了根本性变化。原来，银行都是直接将钱打到公司账户里，之后怎么用，企业自己说了算。然而现在银行要求专款专用，依据申请贷款的合同，直接将贷款给对方厂家，并且随时了解资金使用情况。

　　黄敏有所担心，这样下去会不会延误了放款时间，耽误了进货？会不会增加公司的财务费用？

　　3月22日，贷款在预计时间内得到审批。过了一个星期，对方厂家备好货后，通知义乌丝雅丽织带有限公司付款时，黄敏马上到义乌工行办理了提款通知和委托支付手续。

　　“现在申请贷款的要求高了不少。虽然手续麻烦了点，但是我们从中还有所收获，这次贷款让我们少付了一个星期的贷款利息。”黄敏说。

　　黄敏的贷款经历是现在企业普遍遇到的情况。

　　今年2月，中国银监会颁布《流动资金贷款管理暂行办法》和《个人贷款管理暂行办法》。这两个办法与之前已经施行的《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》。

　　根据贷款新规要求，商业银行必须强化贷款的全流程管理，根据企业提供的真实完善的合同，对大额贷款采用实贷实付和受托支付的原则，控制贷款资金流向，严格贷后管理，防止过度授信和贷款被挤占挪用。对企业而言，以后银行发放的贷款不再进企业的结算账户，而是直接支付给借款企业的交易对手，实现专款专用，与借款企业的自由资金严格区分。

　　商业银行精细管理，建立全流程信贷管理模式

　　自贷款新规颁布以来，各家商业银行结合自身的实际情况，积极推动新规实施，按照贷款新规要求，完善制度和业务流程，转变管理体制，加强对内的业务培训和对外宣传普及。

　　贷款新规的核心是建立全流程的精细化信贷管理理念和模式，要求商业银行建立健全新的业务流程。目前各家商业银行按照新规要求重构贷款流程。以中行为例，在落实贷款新规之初，中行就将原有的发放审核与支付审核流程合并，由客户经理一次性收集相关资料，在银行内部完成审核和资金划转工作。在实施细则的制订过程中，多个部门共同对贷款流程进行了梳理，从贷款发起、账户开立、授信审批、发放支付审核、资金划转、网上银行等方面进行全面差距分析。而贷款发放审核工作则由专门成立的授信执行部门负责，由此建立起一整套详细的实施细则和操作规程。

　　中信银行对贷款授信调查、审批、订立合同、放款、支用和贷后管理等各个环节作了相应修改或调整。为防范信贷资金被挪用，中信银行在信贷管理系统中增加了“资金流向监控功能”。同时，还计划在信管系统中增加“受托支付”审核功能。

　　据上海银监局相关负责人介绍，新办法的实施将商业银行贷款管理流程从原先的贷前、贷时、贷后三个管理环节转变为贷款受理、调查、风险评价、贷款审批、签约、发放、支付、后管理和资产处置九大环节，推动了银行业全流程管理的贷款管理模式的转变。

　　防止贷款挪用，降低企业融资成本

　　2009年，我国银行业信贷规模实现了较大增幅，引发了对于银行资产质量以及贷款资金真实用途的担忧。贷款新规的出台，能有效确保贷款资金真正投入到实体经济，确保贷款资金的使用效率，防范系统性风险。

　　以往很多企业从银行获得贷款后，再将暂时不用的资金存回银行，形成派生存款，或者考虑到资金效率，有些企业将这些剩余资金投资于其他领域。部分银行了习惯“以贷引存，以贷促存”，也乐于多贷。而贷款新规实施后，银行根据企业的实际用款需要发放贷款，直接支付给企业的交易对手，避免企业贷款流入其他领域。

　　以建行某分行为例，该分行为客户5万吨/年MBS塑料抗冲剂项目发放的26000万元基本建设贷款，客户于今年1月份共支付了7笔14410.8万元贷款给不同的受益人，全部采用受托支付方式，在每次发放前，客户经理均对项目建设现场进行走访，并与支付对象进行电话沟通，核实支付的真实性。

　　对企业而言，执行贷款新规能降低企业的融资成本。江苏南京河西国资集团主要负责承担河西新城区的基础设施项目的建设，据河西新城区开发建设指挥部财务收费处处长熊长安介绍，采用实贷实付的方式使用银行贷款后，企业只有在需要对外支付时，才向银行申请提款，不必再为闲置资金付利息。而且由银行直接将款项支付给交易对手，改变了以往贷款下账后，银行为了追求存款指标，要求企业用款时必须经由银行同意的情况。

　　然而对于企业来说，新规实施也给企业带来了一些困扰，值得引起关注。金华市开发区生产资料有限公司是一家从事金属材料零售和批发的流通型企业，公司财务总监方哲说：“《流动资金贷款管理暂行办法》的出台对我们有点影响。公司的主要经营品种是钢材，钢材价格波动较大，我们做零售批发的，对价格特别敏感。之前贷款资金发放后我们就可以自由支用，在钢材价格跌的时候就可以多囤点货，价格上涨了就多卖点，但现在就不能那么自由操作了。”

业内人士指出，中小企业经营灵活，经营周期短，贷款期限不可能与生产经营周期完全匹配，建议银行在具体操作过程中可根据实际贷款情况对企业流动资金的周转性贷款设置更宽一些的限期，对此类贷款，在确定用途真实的基础上，灵活放宽贷款的支付管理要求，满足企业实际经营需要。

有力推动银行发展模式转变

中国银行董事长　肖钢《 人民日报 》（ 2010年06月18日   21 版）

　　“三个办法一个指引”贷款新规的陆续颁布实施，为构建和完善我国银行业金融机构贷款业务法规框架奠定了基础，对于规范银行业贷款业务开展、提高银行授信风险管理水平、维护金融体系的持续健康发展具有深远的影响和重大的意义。落实好贷款新规不仅是为满足监管要求，更是中国银行实现自身发展战略的内在需求。

　　新规直指信贷管理薄弱环节，意义深远

　　贷款新规有利于实现贷款精细化管理，提高风险管理水平。新规所包含的四个制度文件的核心要义是一致的，主要体现在强化贷款的全流程管理、提倡合同约束原则以及强调实贷实付要求。这将有效解决我国银行业在信贷管理方面普遍存在的贷款资金违规挪用、过度授信、合同管理缺失及贷后管理薄弱等问题，推动商业银行从传统粗放型贷款管理模式向精细化管理模式的转变，引导信贷资金合理配置并加强信贷风险管控，对于规范银行信贷业务发展、建立和完善风险管理长效机制至关重要。

　　贷款新规对保障整体经济健康运行意义重大。2009年，为配合国家宏观经济政策，我国银行业信贷规模实现了较大增幅，有效促进了我国经济企稳向好的态势。然而，银行庞大的新增贷款规模，特别是大量中长期贷款的出现，引发了对于银行资产质量以及贷款资金真实用途的担忧。2010年，中央提出要进一步发挥金融对经济发展方式转变的促进作用。贷款新规的及时出台，对于确保贷款资金真正投入到实体经济以及关系到国计民生的重要项目，防范系统性风险及推动国民经济平稳健康发展，具有重要的意义。

　　贷款新规对完善监管法规体系具有现实意义。贷款新规的颁布，对于构建良好的信用环境和信贷文化、建立健全信贷风险管理制度意义深远，将有力推进我国社会尊重协议承诺、银行体系合规运营、监管部门依法监督的法制环境的建立。

　　多措并举，稳步推进新规实施

　　贯彻落实贷款新规，是中国银行的一项战略性任务，也是当务之急。多项措施在中行稳步推进，贷款新规落实取得积极成效。

　　一是以客户为中心设计流程，加强客户宣导。中国银行首先确立了以“客户为中心”的工作原则，将原有发放审核与支付审核流程合并，由客户经理一次性收集相关资料，在银行内部完成审核和资金划转工作，尽可能避免由于银行内部规定的变化增加客户负担。在贯彻落实贷款新规的过程中，不仅加强了内部的学习、培训和传导，也始终致力于与客户共同学习、共同成长。

　　二是加强培训与宣传，促进新规顺利实施。中国银行组织了全辖范围的视频解读培训暨动员会，邀请银监会领导到会讲课，总行信贷风险总监就落实工作进行了部署，分行领导和风险、公司、执行、国内结算、法律合规等相关部门一线人员通过视频接受培训。中行还创立了“全面落实贷款新规 三个办法一个指引”专刊作为内部宣传推广平台。

　　三是各部门全力配合，共同梳理业务流程。中国银行在自身管理办法和实施细则的制订过程中，多个部门共同对贷款流程进行了梳理，从贷款发起、账户开立、授信审批、发放支付审核、资金划转、网上银行等方面进行了全面差距分析，确定了详细的实施细则和操作规程。

　　四是从严把关发放支付审核环节。中国银行的贷款发放审核工作由专门的授信执行部门负责。目前已制定了完善的审核制度，确保贷款资金按照监管办法要求进行支付，最大程度地发挥支付审核对贷款资金流向的控制功能。

　　五是设立固定资产贷款专户，促进贷款资金监控管理。中国银行制定的操作规程中明确要求固定资产贷款客户原则上需在中行开立固定资产贷款专户，所有固定资产贷款都要通过专户进行提款和支取，从而有效区分客户的自有资金和贷款资金，加强对贷款资金的监控管理。

　　六是实行延伸监控，确保贷款资金用途合规。针对大型集团客户分借统用、统借分用以及通过财务公司统一对外支付的情况，中国银行探索出对贷款资金实行延伸监控的方法，做到既能够保证贷款资金用途合规，又能够满足集团客户资金管理的需求。

　　七是完善IT系统，实现贷款资金智能化管理监控。目前，中国银行的发放审核业务已经通过公司信贷管理系统发放审核模块实现了无纸化在线审核。今后还将不断推动系统升级改造，进一步优化发放审核及支付审核功能。

　　有效推动银行发展模式转变

　　贯彻实施贷款新规，推动中国银行实现了发展模式的重要转变。

　　首先是信贷管理理念得到更新。贷款新规中着重体现的贷款全流程管理、协议承诺、实贷实付等七大重要原则改变了传统的信贷思维。中国银行通过邀请银监会专家授课和内部研讨等方式推动对贷款新规的学习，并着重强调“自上而下”的示范效应和“直接传导”的一线效应，使一直以来普遍存在的一些不正确信贷管理观念得到纠正。

　　其次是风险管理能力得到有效提升。对于固定资产贷款，切实履行“实贷实付”原则，完善发放支付审核，加强贷款用途管理，减少贷款资金违规挪用的风险。在流动资金贷款方面，合理测算借款人的流动资金需求，进而确定流动资金贷款的额度和期限，防止超额授信。与此同时，中国银行还着力将外置式的被动风险监控提升为内在式的主动风险管理，及时堵塞管理中的漏洞。

　　第三是努力提高金融服务效率，积极拓展上下游客户群。通过诚恳地向客户宣讲新规、详细介绍中行内部规定、协助客户制订精确的财务管理方案、提高发放和支付审核时效等措施，帮助客户进行财务精细化管理、节约财务费用，不断加强和改善客户关系管理，金融服务效率得到显著提升。

　　第四是业务转型持续深化。中国银行在贯彻贷款新规过程中，发展与转型得到很好的平衡，主动转型意识、成本节约意识、服务大局意识和持续创新意识显著增强。

实现银行信贷科学管理

交通银行行长　牛锡明《 人民日报 》（ 2010年6月18日21 版）

　　“三个办法一个指引”贷款新规对我国银行业贷款管理制度进行了重要调整和完善，有力地配合了国家宏观经济政策，引导银行业金融机构科学、合理地配置信贷资源，加大金融对实体经济增长的支持力度。更为重要的是，有助于银行业金融机构更新理念，创新制度，全面提升风险管控水平，提高信贷管理的质量。

　　促进信贷资源配置的有效性

　　近年来，在银监会引领下，我国银行业在风险管理方面取得了实质性进展。但是，随着银行业信贷规模的不断扩大，商业银行对贷款使用的管理已经成为信贷风险管理中最薄弱的环节之一。贷款新规的出台,强调银行业金融机构应高度重视前端风险控制，把明确贷款用途作为“了解你的客户”的基本判断准则，引导银行业金融机构加强对信贷资金投向和用途的监督，注重控制贷款流向和节奏。

　　与此同时，贷款新规引入贷款支付管理的风险管理理念，紧紧抓住贷款实际用途这一关键环节，应用先进风险管理技术，通过贷放分控、实贷实付和完善的贷后管理，逐步建立和完善信贷风险管理架构体系，将传统的实贷实存转为实贷实付，挤掉那些并非用于实体经济的虚假信贷需求，从源头上堵住虚假骗贷和贷款挪用等制度性漏洞，保证贷款流向实体经济。

　　交通银行深刻把握贷款新规的精髓实质，严格执行国家的产业政策，主动调整信贷结构。一是保持信贷合理增长，加大对实体经济的信贷投放力度。二是按照“区别对待、有保有压”原则，根据国家经济金融政策和产业调整振兴规划，加强行业信贷政策指导，加大对国家重点投资、优势行业、产业技改升级以及“三农”、生态环保等支持力度。三是把好信贷准入关，严控产能过剩、高耗能高污染行业信贷投放。

　　强化信贷风险控制的针对性

　　贷款新规体现了以风险为本的监管理念，在贷款流程中明确了贷款支付管理的环节，将贷款资金支付分为贷款人受托支付和借款人自主支付两类。同时，贷款新规通过创新贷款支付管理方式、严格贷款支付管理要求、落实贷款支付管理部门职责等具体措施，督促银行业金融机构有效提升信贷风险管理能力，尤其是有效管控支付环节风险的能力。此外，贷款新规强调合同或协议的有效管理，强化贷款风险要点的控制。

　　交通银行为保障贷款新规的顺利实施，积极组织领导、完善贷款业务制度、管理办法和操作规程，认真梳理各相关部门的职责分工、业务流程和改造完善IT系统，加强培训指导等方面采取了切实有效的措施。

　　交通银行在贷款新规的贯彻落实中，着重加强了贷款发放支付环节的风险控制，相关操作规程明确规定受托支付的审核与贷款的提用审核必须同步进行，在放款的当日必须完成对外支付。在具体的放款流程中，明确了各部门、各岗位的职责分工，经营单位负责初审，放款中心负责审核，会计部门负责复核，加大对贷款资金用途监控的力度。同时，开发建设了授信资金用途监控系统。该系统向客户经理和中后台管理人员展示了借款人账户的交易结算信息，既能对资金使用进行监控，又能对账户收入情况进行分析，基本实现了贷款新规中对借款人账户的监控要求。该系统已于2009年末上线运行。

　　提升银行信贷流程管理的科学性

　　贷款新规从加强贷款全流程管理的思路出发，将贷款过程管理中的各个环节分解，按照有效制衡的原则将各环节职责落实到具体的部门和岗位，并建立贷款各操作环节的考核和问责机制，实现贷款经营的规范化和管理的精细化。同时强化了贷款的全流程风险管控，从受理与调查、风险评价与审批、合同签订、发放与支付到贷后管理等各个环节均提出了相应的规范要求，强调将有效的信贷风险管理行为贯穿到上述贷款生命周期中的每一个环节。

　　交通银行积极践行贷款全流程管理理念，较早调整内部组织架构和业务流程，在保障系统稳定的前提下改造完善了信贷管理信息系统和相关技术支持系统，适应贷款支付管理和贷款的全流程管理需要，并做好人员的有效配置工作。一是建设独立、专业、垂直的授信管理体系，率先于2005年在授信条线实行条线化管理，设立区域授信审批中心，建立信贷执行官制度。二是明确全流程各岗位尽职要求。三是规范贷款发放行为，建设独立的放款中心，实现“贷、审、放”三分离。四是创新风险监控管理工具，注重风险预警信号管控，强化贷后管理。